مجلة الباحث

el-bahith review

EISSN: 2437-0843
Périodicité: Annuelle
Taux d'acceptation: 35%
Temps moyen de réponse: 116 Jours
Temps moyen de publication après acceptation: 47 Jours

Année de création: 2002
Pays: Algérie
Institution: Université Kasdi Merbah de Ouargla
Facteur d'impact ASJP: 0.1735

Description

El-Bahith Review is an annual scientific, specialized, non-profit, open access scientific journal that is issued and edited by Kasdi Merbah University of Ouargla. It was founded in 2002 and is interested in the dissemination of original applied research, which has not been previously published and which is treated in a documented scientific method in the field of economic and commercial sciences, management sciences, business administration and accounting, technology and innovation, marketing, human resource management, information and management systems, tourism and hotel management. The journal aims are to disseminate sciences within the framework of its specialization. It targets postgraduate students, professors and all researchers, whether in research or academic circles, government departments or economic institutions at the national and international levels. The research is published in three languages: Arabic, English and French.

Annonce

أعزائي المؤلفين،

ننهي لعلمكم أن إستقبال المقالات معلق إلى حين تصفية ما بحوزتنا من مقالات سابقة برسم السنة 2020.

مع خالص الشكر والتقدير.

هيئة تحرير مجلة الباحث.

Dear Authors,

Please be informed that receiving articles submitted to the journal for the year 2020 is pendent until previous articles have been processed.

With sincere thanks and appreciation.

EL-BAHITH REVIEW Editorial Board.

01-07-2020

Volumes

Numéros

555

Articles

أثر احتياطيات الصرف الأجنبي على النمو الاقتصادي في الجزائر: دراسة قياسية خلال الفترة ( 1998 – 2016)

جمال دقيش, جعفر هني محمد,

الملخص: تهدف هذه الدراسة إلى اختبار وتقدير أثر احتياطيات الصرف الأجنبي على النمو الاقتصادي في الجزائر خلال الفترة (1998-2016) باستخدام نموذج الانحدار الذاتي (AR). وقد أظهرت نتائج التحليل القياسي استقرار السلاسل الزمنية للمتغيرين عند الفرق الأول باستخدام اختبار فيليبس بيرون. وقد توصلت الدراسة إلى وجود تأثير ايجابي ومعنوي لاحتياطي الصرف على النمو الاقتصادي أي أنَّ احتياطيات الصرف الأجنبي تساهم في دعم النمو الاقتصادي في الجزائر.

الكلمات المفتاحية: احتياطيات الصرف الأجنبي ؛ النمو الاقتصادي ؛ بنك الجزائر.

دور التدريب الإلكتروني في تفعيل الأداء الوظيفي دراسة ميدانية في المؤسسة العالمية للخدمات البترولية NPS

قداش سمية, صالحي سميرة, شطيبة زينب,

الملخص: تهدف هذه الدراسة لمعرفة دور التدريب الإلكتروني في تفعيل الأداء الوظيفي للعاملين، وللإجابة على إشكالية هذه الدراسة واختبار فرضياتها، تم اختيار المؤسسة العالمية للخدمات البترولية NPS بحاسي مسعود ولاية ورقلة ميدانا للدراسة، كما تم تصميم استبانة مكونة من 30 بندا، وتوزيعها على عينة قصدية قوامها 100 مفردة من العمال الذين خضعوا للتدريب الإلكتروني للمؤسسة، وبعد تبويب البيانات والتأكد من صدق وثبات فقرات الاستبانة، والقيام بالعديد من الاختبارات الإحصائية باستخدام برنامج الحزم الإحصائية SPSS الإصدار 23، توصلت الدراسة إلى النتائج التالية: توجد علاقة ارتباط قوية بين التدريب الإلكتروني والأداء الوظيفي في المؤسسة الاقتصادية العالمية للخدمات البترولية حيث بلغ معامل الارتباط 71.4% وهو معدل مرتفع، كما بلغ معامل التحديد 51% وهذا يعني أن الزيادة في التدريب الإلكتروني بنسبة 1 سيرفع مستوى الأداء الوظيفي للعاملين في المؤسسة محل الدراسة بنسبة 51% و49 ترجع لعوامل أخرى لم يتم التعرض لها في هذه الدراسة. Abstract: This study aims to know the role of the E-training on job performance. to test this, we designed a questionnaire and distributed it to a random sample of workers of international petroleum services in Hassi Messaoud Ouargla. Conducting many statistical tests related to the study, the study reached the following results: There is a strong correlation between E-training and job performance in the International Petroleum Corporation for Petroleum Services in Hassi Messaoud, where the correlation coefficient reached 71.4%. Raised, the coefficient of selection reached 51% this means that e-training Responsible for the level of performance achieved in the institution under study by 51% and the rest due to other factors not exposed in the study.

الكلمات المفتاحية: تدريب الكتروني؛ أداء وظيفي؛ المؤسسة العالمية للخدمات البترولية. ; Keywords: E-training ; job performance ; international Petroleum Services.

أثر سياسة التيسير الكمي على استقرار النظام المالي في الولايات المتحدة الأمريكية: دراسة قياسية خلال الفترة (2008-2018)

عزالدين نادية, عولمي بسمة,

الملخص: تهدف الدراسة إلى تقدير وتحليل أثر سياسة التيسير الكمي على استقرار النظام المالي في الولايات المتحدة الأمريكية خلال الفترة (2008-2018). حيث تم اجراء اختبار استقرارية السلاسل الزمنية بتطبيق اختباري ديكي-فولر الموسع (ADF) وفيليبس-بيرون (PP)، وأظهرت النتائج أن بعض المتغيرات مستقرة عند المستوى والبعض الأخر مستقر عند الفرق الأول. وعليه تم استخدام منهجية الانحدار الذاتي لفترات الإبطاء الموزعة من خلال أسلوب اختبار الحدود (ARDL Bounds Testing Approach). وتوصلت نتائج الدراسة الى وجود أثر إيجابي ومعنوي ضعيف لسياسة التيسير الكمي على استقرار النظام المالي في الولايات المتحدة الأمريكية في الأجلين القصير والطويل. وبناءً على هذه النتائج، توصي الدراسة بعدم المبالغة في تطبيق سياسة التيسير الكمي مع ضرورة الاهتمام بتطوير سوق الأوراق المالية لجذب المزيد من الاستثمار المحلي والأجنبي. The objective of this paper is to estimate and analyse the impact of the quantitative easing policy on the stability of the financial system in the United States during the period (2008-2018). Several diagnostic tests have been utilized such as Augmented Dickey-Fuller (ADF) and Phillips-Perron (PP) tests for stationarity. The results show that some variables are stationary at level whereas other are stationary at first difference. Hence, the autoregressive distributed lag (ARDL) bounds testing approach was applied. The results indicate that the quantitative easing policy has a weak significant positive impact on the stability of the financial system in the United States in the short and long term. Based on these results, the study recommends that the quantitative easing policy should not be overstated. In addition, taking into consideration the importance of developing the stock market, as well as attracting more domestic and foreign investment.

الكلمات المفتاحية: تيسير كمي ; استقرار مالي ; ARDL

Financial Performance of Islamic Banks and Economic Growth: An Empirical Evidence

لدهم محمد أيوب, مكيديش محمد,

Résumé: The aim of this study is to investigate the relationship between the financial performance of Islamic banks and economic growth in all of Malaysia, Indonesia, Brunei, Turkey and Saudi Arabia in a frame of endogenous growth model. Unlike the previous studies, CAMELS system parameters are used as variables for the performance of Islamic banks to examine the exact relationship with economic growth, while gross domestic product (GDP) is used as a proxy of economic growth. The sample consists of all Islamic banks working in the five countries. The study period range is from the first quarter of 2014 until the last quarter of 2018. Dynamic Panel System GMM is used to estimate and examine the impact of Islamic finance performance on economic growth. The results show that the only significant exogenous factor of Islamic banking performance which affects economic growth is the profitability through the return on equity (ROE). The empirical results suggest that Islamic banks should stimulate other performance factors to achieve a significant contribution on economic growth.

Mots clés: Islamic Banking Performance ; Economic Growth ; CAMELS Model ; Endogenous Growth ; Panel System GMM

أثر عجز الميزانية على التضخم في الجزائر : دراسة قياسية باستخدام نموذج الانحدار الذاتي للفجوات الزمنية الموزعة (ARDL) خلال الفترة (1980-2018)

أويابة صالح,

الملخص: عالجت هذه الدراسة العلاقة بين العجز في الميزانية العامة والتضخم في الجزائر، باستخدام سلاسل زمنية تغطي الفترة من سنة 1980 إلى 2018، وقد تم تطبيق نموذج الانحدار الذاتي للفجوات الزمنية الموزعة (ARDL)، بهدف استخراج العلاقة طويلة وقصيرة الأجل بين التضخم والعجز الموازني، وتقوم الدولة باتباع طرق مختلفة لتمويل العجز من قروض وطباعة النقود، وتشير النتائج التجريبية إلى أن العجز الموازني له تأثير ضعيف على التضخم.

الكلمات المفتاحية: عجز موازني ؛ سعر صرف ؛ عرض النقود ؛ تضخم ؛ نموذج ARDL.

التنمية البشرية والحجم الأمثل للحكومة: دراسة تطبيقية لحالة الجزائر خلال الفترة 1990-2017

براهيمي كريمة, قوريش نصيرة, بن مريم محمد,

الملخص: تبحث هذه الورقة في العلاقة بين التنمية البشرية والحجم الأمثل للحكومة وتحديد المستوى الأمثل للإنفاق الحكومي لتعظيم التنمية البشرية، بالاستخدام بيانات سنوية للجزائر للفترة 1990-2017، واعتمادا على منهجية Khan and Senhadji 2001))، توصلت الدراسة إلى أن النفقات الحكومية لها تأثير عتبة على معدل نمو مؤشر التنمية البشرية، ويقدر المستوى الأمثل للإنفاق الحكومي بنحو 25.4%، كما توصلت أيضا إلى أن مكونات الانفاق العام تؤثر على التنمية البشرية، حيث تظهر ثلاثة مكونات فرعية علاقة غير خطية تأخذ شكل منحنى Armey مع معدل نمو مؤشر التنمية البشرية. This paper investigates the relationship between Human development and the optimal size of government and determines the optimal level of government spending to maximize Human development, by using annual data for Algeria for the period of 1990-2017, and depending on methodology of Khan and Senhadji (2001), Study results indicate that, government expenditures have a threshold effect on growth rate of the Human development index, and it estimates the optimal level of government expenditure to be approximately 25.4%, we also find that the composition of public expenditure affects Human development, with the of three subcomponents exhibiting non-linear relationships withe growth rate of the Human development index.

الكلمات المفتاحية: تنمية البشرية ; حجم حكومة ; إنفاق العام ; منهجية Khan and Senhadji

تقدير عتبة التضخم في الجزائر باستخدام أسلوب هانسن خلال الفترة 1970-2017،

بلقاضي ابراهيم,

الملخص: تهدف الدراسة إلى الكشف عن مدى خضوع علاقة التضخم والنمو الاقتصادي في الجزائر لفكرة عتبة التضخم للفترة 1970-2017، لتحقيق هذا الهدف تم الاعتماد على أسلوب هانسن. توصلت الدراسة انطلاقا من تقدير نموذج العتبة ذو النظامين TAR إلى وجود عتبة تضخم عند مستوى 3.65٪، وباستخدام نسبة الإمكان وتقنية Bootstrap تم الكشف عن وجود علاقة غير خطية بين التضخم والنمو الاقتصادي، وتم أيضا إيجاد مجال الثقة للعتبة محصور بين 3.65% إلى %5.96 يدل على وجود يقين حول تقدير مستوى العتبة. كما كشفت نتائج الدراسة أن قبل مستوى عتبة 3.65٪ أي في ظل بيئة تضخمية منخفضة (النظام الأول) للتضخم تأثير إيجابي على النمو الاقتصادي وباقي المتغيرات، بينما كان لمعدلات التضخم بعد عتبة التضخم 3.65٪ أي في ظل بيئة مرتفعة التضخم (النظام الثاني) تأثير سلبي على النمو الاقتصادي وباقي المتغيرات. وتبين من خلال مقارنة تقديرات عتبة التضخم مع المستويات المختلفة للتضخم في الجزائر إلى أنه وخلال كامل فترة الدراسة فاقت مستويات التضخم في كثير من السنوات مقدار عتبة التضخم، مما يعني سيادة النظام الثاني الذي يؤكد على أن التضخم في حالة تجاوزه العتبة يضر بالنمو الاقتصادي وبكل المتغيرات المحددة له.

الكلمات المفتاحية: تضخم ; نمو اقتصادي ; أسلوب هانسن ; مستوى عتبة التضخم

دراسة إستكشافية للعوامل المؤثرة على نجاح وفشل المؤسسات الناشئة في الجزائر: دراسة حالة لولاية ورقلة

تليلي ياسين, سياغ احمد رمزي,

الملخص: ملخص : تهدفت هذه الدراسة إلى التعرف على أهم العوامل المؤثرة على بقاء المؤسسات الناشئة في الجزائر، نستخدم "البقاء" كمرادف للنجاح في دراستنا هذه، وقد قمنا بدراسة ميدانية لعينة من المؤسسات الناشئة بولاية ورقلة بإستعمال الإستبيان لجمع المعلومات، ثم استخدمنا نماذج تحليل بقاء كوكس وكابلان ماير لتحليل البيانات لكونها الأنسب لمثل هذه الدراسات. أظهرت النتائج، أن بقاء المؤسسات الناشئة في الجزائر يتأثر بعوامل الجنس والمحيط المقاول بالنسبة لبعد خصائص المقاول، حجم رأس المال الأولي والموقع الجغرافي بالنسبة لبعد خصائص المؤسسة، وجود مخطط الأعمال بالنسبة لبعد التحضير للإنشاء. Abstract: This study aimed to identify the most important factors of success and failure of startups in Algeria, in this study we use "survival" as a synonym for success, we conducted an empirical study on a sample of startups in the region of Ouargla by using the questionnaire to collect data, then we used Cox and Kaplan-Meier survival analysis models to analyze data for being the most appropriate for such studies. The results show that the survival of startups in Algeria are influenced by factors of the gender and the entourage of entrepreneur for the dimension of the entrepreneur profile, start-up financing and the geographical location for the dimension of the characteristics of the organization, and the business plan for the dimension of the preparation to creation.

الكلمات المفتاحية: مقاولاتية ; مؤسسات ناشئة ; نموذج كوكس ; تحليل البقاء على قيد الحياة ; الجزائر ; Entrepreneurship ; Startups ; Cox model ; Survival analysis ; Algeria

Stratégie d’intégration verticale en amont des industries laitières de la région de Bejaia

Ousalem Alia, Belattaf Matouk,

Résumé: La stratégie des industries laitières locales s’inscrit dans une optique d’intégration verticale pour répondre au besoin en matières premières engendré par leur dépendance vis-à-vis de la poudre de lait importée. Dans le cadre d’une intégration verticale en amont, la relation avec les éleveurs-fournisseurs est cruciale et peut même déterminer le degré d’une telle intégration. Dans le cas de la région de Bejaia, la nature des liens industrie-fournisseur reste vulnérable et fragile du fait que cette collaboration n’est pas bien cadrée par les institutions concernées. Ce présent travail vise à étudier l’importance de l’intégration verticale en amont des industries laitières de la région de Bejaia à travers l’analyse des résultats d’une enquête de terrain sur la nature des contrats existants entre les industries laitières locales et leurs fournisseurs.

Mots clés: Intégration verticale ; Industrie laitière ; Enquête de terrain ; Dépendance des ressources ; Bejaia

دور القطاع الفلاحي في تحقيق التنمية المستدامة في الجزائر حالة ولاية الوادي نموذجا خلال الفترة (2000-2016)

بالي حمزة, محسن زوبيدة, تي أحمد,

الملخص: تهدف هذه الورقة العلمية لإبراز دور وأهمية القطاع الفلاحي ضمن القطاعات الاستراتيجية في تنمية الاقتصاد الجزائري، لما يتوفر عليه من مقومات طبيعية وبشرية تؤهله لدفع الوتيرة التنموية، وتوفير المنتجات الغذائية والمدخلات الوسيطة للعديد من الصناعات التحويلية، وزيادة الناتج المحلي الخام، وتحسين مستوى المعيشة لنسبة كبيرة من السكان، وكذلك للعاملين في الأنشطة الإنتاجية والخدمية الأخرى المرتبطة بهذا القطاع. وتعد "ولاية الوادي" من بين مناطق الوطن التي تمتلك مؤهلات فلاحية كافية لأن تجعل منها قطباً فلاحياً رعوياً بامتياز، فهي تتمتع بأهمية استراتيجية في هذا المجال، ذلك أنها تتميز بخصوبة أراضيها ومناخها المعتدل وموقعها الجغرافي الهام، وقابلية أراضيها للري، وكذا لدور الولاية في تطوير التنمية الفلاحية محلياً ووطنياً. من هنا تمثل كل هذه العوامل مجتمعة الركيزة الأساسية لدفع وتفعيل وتنشيط الاقتصاد المحلي من خلال الاستغلال الأمثل والعقلاني لها من جهة، وحفاظاً وتحقيق أهداف التنمية المستدامة من جهة أخرى.

الكلمات المفتاحية: قطاع فلاحي ; تنمية فلاحية ; تنمية مستدامة ; جزائر ; ولاية الوادي ; اقتصاد محلي

Plaidoyer pour une nouvelle approche relationnelle entre l’université et l’entreprise en Algérie

Mohammed Lazreg, Djamel Torqui Godih,

Résumé: L’approche relationnelle entre l’université et l’entreprise revêt une importance particulière dans les secteurs de l’enseignement et de la recherche. Etant donné qu’il y a une dynamique d’échanges mutuellement profitable entre les deux univers. La relation en question met en exergue le rôle des phénomènes d’interaction dans les échanges et s’intéresse à l’ensemble de la relation entre les deux partenaires. L’objectif central de notre article est de mettre en exergue les principaux leviers capables de développer un partenariat adéquat entre l’entreprise et l’université en Algérie. Les principaux résultats de notre papier mettent en évidence la nécessité de mettre en exergue plusieurs leviers pour des relations stratégiques entre l’entreprise et l’université en Algérie.

Mots clés: Relation université-entreprise, Economie fondée sur la connaissance, Ressources humaines, Bonne gouvernance, Partenariat.

اثر محددات الابتكار المالي على الكفاءة المصرفية -دراسة قياسية لعينة من البنوك التجارية الاردنية باستخدام نماذج البانل-

سرحان سامية, نجار حياة,

الملخص: ملخص: تهدف هذه الدراسة إلى اختبار أثر محددات الابتكار المالي على الكفاءة المصرفية والتي تم تحديدها اعتمادا على مؤشرات الربحية وهي العائد على الأصول والعائد على حقوق الملكية. ومن أجل الوصول إلى ذلك، قمنا بدراسة قياسية باستخدام نماذج البانل (panel data (على عينة من البنوك الأردنية تحديدا كعينة من البنوك العربية البارزة في حقل الابتكارات المالية، والتي قطعت أشواطا كبيرة في هذا الإطار. حيث شملت عينة الدراسة ستة بنوك تجارية محلية رائدة في مجال العمل المصرفي الأردني وهي: الأردني الكويتي، الأهلي الأردني، بنك الأردن، القاهرة عمان، التجاري الأردني وبنك الإسكان للتجارة والتمويل. خلال الفترة الممتدة من 2008 إلى 2017، اعتمادا التقارير السنوية لجمعية البنوك في الأردن وكدا التقارير السنوية للبنوك محل الدراسة. ومن أهم النتائج التي توصلت إليها نتائج الدراسة أن هناك اختلاف في أثر محددات الابتكار المالي الذي تم اعتمادها في نموذج الدراسة. حيث توصلت نتائج القياس الاقتصادي إلى أن هناك أثر ايجابي لكل من الموارد المالية المتاحة والمنتجات المالية المبتكرة ومؤشر المنافسة على كل من العائد على الأصول والعائد على حقوق الملكية، في حين لم يكن لحجم البنك أي تأثير في ذلك. Abstract: This study aims to test the effect of the determinants of financial innovation on banking efficiency, which was determined based on profitability indicators, which are return on assets and return on equity. in order to reach that. We conducted standard study using panel data models on a sample of Jordanian banks specifically as sample of prominent Arab banks in the field of financial innovations, which made great strides in this framework. The study sample included six leading local commercial banks in field of Jordanian banking, namely: Jordanian Kuwaiti, Al Ahli Jordan, Bank of Jordan, Cairo Amman, Jordanian Commercial and Housing Bank for Trade and Finance, During the period from 2008 to 2017, approving the annual reports of Association of Banks and annual reports of these banks. One of the most important findings of the study results is that there is a difference impact of financial innovation that was adopted in the study model. The results of the economic measurement concluded that there is a positive impact for each of the available financial resources, innovative financial products, and the competition index on both return on assets and return on equity, while the size of the bank had no effect on that.

الكلمات المفتاحية: الابتكار المالي، محددات الابتكار المالي، الكفاءة المصرفية، نماذج البانل.

The Effect of Corruption on The Relationship Between Taxation and Growth: An Econometric Investigation

دماني محمد عبدالرؤوف, بشراير عمران,

Résumé: This paper aims at analyzing the possible effect of corruption on the relationship between taxation and economic growth in developing countries. In order to empirically investigate this relationship, we used a dynamic panel data models with a dataset of 70 developing countries over the period 1996-2016. To deal properly with dynamic panel models, we used the Generalized Method of Moments (GMM) estimator. Our findings are based on a non-parametric analysis as well as an econometric investigation, the non-parametric analysis supports the assumption of a non-linear relationship between taxation and growth. Regarding the econometric investigation, our results from GMM estimation show that the more countries are corrupt, the stronger harmful impact of taxation on economic growth.

Mots clés: Corruption ; Growth ; Taxation ; Developing Countries ; GMM

تقدير آثار فيروس كورونا (كوفيد- 19) على الاقتصاد الجزائري باستعمال نموذج التوازن الحسابي العام

قدال زين الدين, موسي آسية, بلفوضيل كمال,

الملخص: يشهد عالمنا اليوم أكبر وأشد أنواع الأزمات العالمية، إذ دخل الاقتصاد العالمي مرحلة الركود الشديد بسبب تفشي وباء كورونا وانخفاض سعر النفط. الجزائر على غرار باقي الدول التي اتخذت جملة من التدابير الوقائية للحد من تفشي المرض، كتسريح 50% من الموظفين، غلق العديد من المحلات والمراكز التجارية، تأجيل الاستثمارات، زيادة الإنفاق الحكومي وتقليص الواردات،...كل هذا سينعكس دون شك على الاقتصاد الجزائري. تهدف هذه الدراسة إلى تقدير هذه الآثار الاقتصادية لوباء كورونا على الاقتصاد الجزائري، باستعمال نموذج التوازن الحسابي العام عن طريق استخدام أسلوب المحاكاة لجملة من السيناريوهات الاقتصادية لهذا الوباء وحل معادلاته غير الخطية بواسطة برنامج "ماتلاب" بعد بناء قاعدة معطيات هذا النموذج "مصفوفة المحاسبة الاجتماعية". تمكن الباحثين من الإجابة عن إشكالية البحث وإثبات صحة الفرضية التي مفادها أن الاقتصاد الجزائري سيتأثر سلبا على جميع المستويات بفعل انخفاض سعر البرميل وشلل حركة الأشخاص والبضائع وتدابير حكومية أخرى على وقع انتشار كورونا، مما يضع الجزائر أمام تحدي حقيقي في مواجهة تكاليف اقتصادية واجتماعية كبيرة، مختتمين ذلك بجملة من الاستنتاجات. نوصي صناع القرار بزيادة حجم التدابير نفسها كرفع معدلات الضرائب الجمركية وزيادة الإنفاق الحكومي وعدم اتخاذ التدابير الجبائية سواء المباشرة وغير المباشرة التي ستكون عبئا على الأسر والمؤسسات خاصة في هذه الظروف. Today, our world is testifying one of the largest and most sharp types of global crises, as the global economy step inside a period of severe recession due to worrying spread of Coronavirus (COVID-19) alongside the drop in oil price. Algeria, like other countries that have taken a number of precautionary measures to ampler prevalence of this pandemic, such as laying off 50% of employees, closure many shops and commercial centers, adjourning investments, rising government spending and curtailing imports,… all of this procedures will undoubtedly be hit and reflected on the Algerian economy. This study seeks to asses these economic effects of coronavirus on the Algerian economy, using a computable general equilibrium model in parallel of applying simulation method for a number of economic scenarios for this epidemic and resolves its non-linear equations utilizing the “Mat lab” program after constructing a database for this model with the Social Accounting Matrix. Researchers were able to answer the fundamental question and validate the hypothesis that the Algerian economy will be influenced negatively at all levels by the collapse of oil price and the paralysis of people and goods besides other government measures, which puts Algeria in face of a real challenge to attenuate the great economic and social costs, concluding it with a set of conclusions. We recommend decision-makers to increase the size of measures, such as raising customs tax rates, increasing government spending, and do not apply direct of even indirect fiscal measures, especially during these circumstances, which may constitute a burden on families and institutions.

الكلمات المفتاحية: نموذج توازن حسابي عام ; مصفوفة محاسبة اجتماعية ; فيروس كورونا ; اقتصاد جزائري ; سياسات اقتصادية

اثر الشركات ذات الغرض الخاص على اداء السوق المالي: دراسة قياسية تحليلية لاثر اصدارات شركة Cagamas MBS على اداء المؤشر العام للسوق المالي الماليزي خلال الفترة 2004-2018

بوفنش رقية, بباس منيرة,

الملخص: تهدف هذه الدراسة إلى توضيح أثر الشركات ذات الغرض الخاص على أداء السوق المالي الماليزي خلال الفترة 2004-2018، من خلال دراسة العلاقة بين إصدارات شركة Cagamas MBS وأداء المؤشر لسوق المالي الماليزي كوالامبور composit الذي يعد من بين أهم المؤشرات المالية في ماليزيا، وذلك باستخدام منهج الانحدار الذاتي لفترات الإبطاء الموزعة خلال فترة الدراسة، وقد تم التوصل إلى وجود علاقة توازنية طويلة الأجل بين متغيري الدراسة، بالإضافة إلى تأثير إصدارات الشركات ذات الغرض الخاص سلبا على المؤشر العام للسوق المالي الماليزي، وذلك بسبب ضعف ثقة المستثمرين في الأسواق المالية بعد حدوث أزمة الرهن العقاري. This study aims to clarify the impact of special purpose companies on the performance of the Malaysian financial market the period 2004-2018, by studying the relationship between Cagamas MBS issues and the performance of the general index of the Malaysian financial market Kuala Lumpur composit which is one of the most important financial indicators in Malaysia, using autoregressive approach for the periods of slowness distributed During the study period. The study concluded that there is a long-term equilibrium relationship between the two variables of the study, in addition to the negative impact of special purpose vehicle issues on the general index of the Malaysian financial market,due to weak investor confidence in the financial markets after the mortgage crisis.

الكلمات المفتاحية: Malaysia financial market - Special purpose vehicle - Cagamas MBS publications - General Index

دراسة اقتصادية قياسية لأهم محددات الفجوة الغذائية للحبوب في الجزائر للفترة (1971-2018)

سلامي أسماء, سلامي أحمد,

الملخص: تهدف هذه الدراسة إلى التقدير القياسي لأهم المحددات المؤثرة على حجم الفجوة الغذائية للحبوب في الجزائر باستخدام نموذج(ARDL) للفترة (2018-1971). تشير النتائج إلى التأثيرات الهامة على المديين القصير والطويل، حيث تبين في المدى الطويل أن زيادة كل من متوسط نصيب الفرد من إجمالي الناتج المحلي وعدد سكان المدن بنسبة 10% سيعقبها تفاقم للفجوة الغذائية للحبوب بنسبة 10.74% و13.13% على الترتيب، بينما زيادة كل من مردودية الإنتاج ومساحة الأراضي المنتجة للحبوب بنسبة 10% ستؤدي إلى انكماش في الفجوة بنسبة 3.86% و4.06% تباعا. أما في المدى القصير فتبين أن زيادة متوسط نصيب الفرد من إجمالي الناتج المحلي بنسبة 10% ستؤدي إلى اتساع فجوة الحبوب بنسبة 10.58%، فيما ستعقب الزيادة في مساحة الأراضي المنتجة بنسبة 10% هبوط في الفجوة بنسبة 3.56%، كما كان واضحا على المدى القصير عدم ثبوت المعنوية الإحصائية لتأثير عدد سكان المدن والإنتاجية على الفجوة. في هذا الإطار، نوصي بلزوم إعطاء المزيد من العناية والجهد لتقليل التفاوت بين الريف والمدينة لضمان عدم هجرة اليد العاملة الزراعية، وتوجيه السياسات لتخدم أهداف زيادة الإنتاجية من خلال تكثيف الإنتاج واستخدام التكنولوجيا الزراعية المتطورة، ومنح الأولوية القصوى لتوسيع الأراضي المزروعة لمحاصيل الحبوب، والعمل على تعديل النمط الاستهلاكي للفرد بما يكفل القضاء على التبذير وبما يتوافق مع حاجته الفعلية. The aim of this study is to estimate the most important determinants affecting the size of the cereal food gap in Algeria using the ARDL model for the period (1971-2018). The results indicate the important effects on the short and long term, as it was found in the long term that an increase in both of GDP per capita and the urban population by 10% will be followed by an increase in the food gap for cereals by 10.74% and 13.13%, respectively, while increasing both The productivity and the area of grain-producing land by 10% will lead to a contraction of the food gap by 3.86% and 4.06%, respectively. As for the short term, it turns out that an increase in the GDP per capita of 10% will lead to a widening of the grain gap by 10.58%, while an increase in the area of productive land by 10% will be followed by a decrease in the gap by 3.56%, It was also evident in the short term the absence of statistical significance of the effect of urban population and productivity on the cereal food gap. In this context, we recommend that more effort is required to reduce the disparity between rural and city, and use of advanced agricultural technology, and give top priority to expanding the cultivated land for grain crops, and to adjust the consumption pattern.

الكلمات المفتاحية: محددات ; فجوة غذائية ; حبوب ; ARDL ; Determinants ; Food Gap ; Cereals

أثر سلوك التحرير المالي على أداء السياسات المالية للدول النامية: دراسة قياسية باستخدام نماذج البانل لعينة مكوّنة من 19 دولة خلال الفترة (1995- 2018)

عليوة علي, دادن عبد الوهاب,

الملخص: ملخص : هدفت الدراسة إلى قياس أثر سلوك التحرير المالي على أداء السياسات المالية لعينة مكونة من تسعة عشرة دولة نامية باستخدام نماذج البانل للفترة (1995 – 2018)، وذلك بالاعتماد على بعض مؤشرات التحرير المالي الداخلي والخارجي ومؤشر تحرير السوق المالي بالإضافة إلى مؤشر استقرار الاقتصاد الكلي كمتغيرات مفسّرة. وقد توصلت الدراسة إلى وجود أثر إيجابي ومعنوي للقروض الموجهة للقطاع الخاص ومعدل التضخم وأثر إيجابي وغير معنوي للقيمة السوقية للشركات المدرجة في البورصة والاستثمار الأجنبي المباشر على النفقات العامة. بالإضافة إلى وجود أثر إيجابي ومعنوي للقروض الموجهة للقطاع الخاص والقيمة السوقية للشركات المدرجة في البورصة وإيجابي وغير معنوي غير معنوي لمعدل التضخم والاستثمار الأجنبي المباشر على الإيرادات العامة للدول محل الدراسة. Abstract: The study aimed to measure the impact of financial liberalization behavior on the performance of financial policies of a sample of nineteen countries from the developing economics using the panel models for the period (1995 - 2018), where the study has adopted on some indicators of : internal and external financial liberalization and the index of financial market liberalization, in addition to the macroeconomic stability index as explanatory variables. The study found that there is a positive and significant effect of bank credit to the private sector and the rate of inflation and a positive and not significant effect for the market capitalization of the companies listed on the stock market and foreign direct investment on public expenditures. In addition to the positive and significant impact of bank credit to the private sector and the market capitalization of the companies listed on the stock market and a positive and not significant effect for the rate of inflation and foreign direct investment on the general revenues of the countries under study.

الكلمات المفتاحية: تحرير مالي ; سياسة مالية ; نماذج بانل ; دول نامية

تقييم أثر تخفيض الضريبة الجمركية على الاقتصاد الجزائري باستخدام نموذج التوازن العام القابل للحساب

طويطو محمد, ريمي رياض, دمدوم زكرياء,

الملخص: الهدف من هذه الدراسة هو وضع إطار لتحليل آثار تخفيض الضريبة الجمركية على الاقتصاد الجزائري. تتمثل الأداة الرئيسية في بناء نموذج للتوازن العام القابل للحساب للاقتصاد الجزائري بهدف قياس كمي لأثر سياسات التجارة الخارجية والصدمات الخارجية على الاقتصاد الجزائري. بعد أن وضعنا النموذج، قمنا بوضع مجموعة من المحاكاة للسياسة الخارجية، والمتمثلة في تخفيض/إزالة التعريفة الجمركية. نتج عن إزالة التعريفات الجمركية عجز في إيرادات الحكومة، وقد تم تعديل هذا العجز من خلال زيادة الضرائب على الدخل والمؤسسات في آن واحد. بينت النتائج بأن تخفيض/إلغاء التعريفة الجمركية أظهر زيادة في الإنتاج، الصادرات، والواردات في معظم القطاعات، لكن دخل الحكومة عرف انخفاض ملحوظ نتيجة التحرير الكلي للتجارة وذلك ناتج عن إزالة التعريفة الجمركية التي تؤدي بالضرورة إلى نقصان في قيمة الحقوق الجمركية من الضرائب الغير مباشرة التي تعتبر كمصدر من مصادر إيرادات الحكومة. وبعد عملية التعديل أظهرت النتائج بأن الإنتاج والعمالة لا تعاني لكن الاستهلاك الخاص انخفض مقارنة بمستواه قبل عملية التعديل.

الكلمات المفتاحية: نموذج التوازن العام القابل للحساب،. ; ، مصفوفة المحاسبة الاجتماعية ; ، الاقتصاد الجزائري ; تحرير التجارة

استخدام الفجوات الزمنية الموزعة في تحديد أثر الصكوك في تنشيط سوق الأوراق المالية -دراسة حالة ماليزيا- The use of time gaps distributed in determining the impact of the sukuk in stimulating the stock market - a case study of Malaysia -

حفيظ عبد الحميد, براهمي زرزور,

الملخص: ملخص : لسوق الأوراق المالية الإسلامية أهمية محورية لما تلعبه من دور في تطوير اقتصاديات الدول الإسلامية، فأساس التعامل فيها يكون بالأسهم الحلال والصكوك الإسلامية المتوافقة مع مبادئ الشريعة الإسلامية في إصدارها وتداولها، وقد تناولت هذه الدراسة قياس أثر التعامل بخمسة أنواع مختلفة من الصكوك على نشاط بورصة ماليزيا باستخدام أسلوب الانحدار الذاتي للفجوات الزمنية الموزعة خلال الفترة 2012-2019 بيانات شهرية. وخلصت الدراسة إلى أن هناك تكامل مشترك بين متغيرات الدراسة وعلاقة توازنية في المدى الطويل، مما يعني وجود مبدأ السببية في التجربة الماليزية، وقد كان للتعامل بالصكوك الطويلة الأجل مثل صكوك الإسكان الحكومي تأثير إيجابي معنوي معتبر على نشاط السوق، أما بالنسبة للصكوك القصيرة الأجل كان لها تأثيرا معنويا ولكن في الاتجاه المعاكس وهو ما يتماشى مع قاعدة حركة الأموال من السوق القصيرة الأجل إلى السوق طويلة الأجل. Abstract: The Islamic stock market has a pivotal importance for its role in developing the economies of Islamic countries. The basis for dealing in it is with halal shares and Islamic bonds. This study examined the impact of dealing in five different types of bonds on the activity of the Malaysia Stock market using a ARDL during the period 2012-2019 monthly data. The study concluded that there is a common co-integration between the study variables and a relation in the long run in the Malaysian experience. Dealing with long-term sukuk such as government housing sukuk had a significant positive impact on market, but the short-term sukuk they had a significant impact but in the opposite direction which is in line with the rule of movement of funds from the short-term market to the long-term market.

الكلمات المفتاحية: سوق الأوراق المالية ; الصكوك ; الاستقرارية ; التكامل المشترك ; stock market ; sukuk ; stability ; co-integration

دراسة أثر الذكاء الاقتصادي على الإدارة الإستراتيجية للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة باستخدام نموذج الوساطة

شتيح عبدالقادر, بداوي محمد,

الملخص: ملخص : تناقش هذه الدراسة تأثير الذكاء الاقتصادي على الإدارة الإستراتيجية للمؤسسات الصغيرة والمتوسطة PME باستخدام طريقة جديدة لتحليل الوساطة في سياق PLS، حيث تم الاعتماد على الإجراءات الحديثة في هذا السياق من خلال تحدي المقاربة التقليدية لتحليل الوساطة وتوفير بدائل أكثر دقة، وتم اختيار 99 مؤسسة صغيرة ومتوسطة قصد معرفة حجم هذا التأثير. كما عالجت هذه الورقة وأبرزت أهمية التأثير غير المباشر فيما يتعلق بحجم الوساطة. وأكد الاستطلاع الذي قام به الباحثان على وجود تأثير بالنسبة للمركز التنافسي كوسيط، حيث وجدت وساطة تامة بين اليقظة والإدارة الإستراتيجية، ووساطة جزئية بين التأثير، الأمن المعلوماتي والذكاء الاقتصادي من جهة والإدارة الإستراتيجية من جهة أخرى. وقد توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج أهمها أن تحليل الوساطة يعزز ويدعم علاقة التأثير بين المتغيرات المدروسة بنسب متفاوتة وأنه يمكن تطبيق هذه الطريقة في مجالات إدارة الأعمال وأبحاث التسويق مثلما ما قام به باحثون في مجالات أخرى. الكلمات المفتاح : الذكاء الاقتصادي؛ المركز التنافسي؛ تحليل الوساطة؛ الإدارة الإستراتيجية. تصنيف JEL : ؛ L22 ؛ C15 ؛ L26 ؛ D83 ؛ M1 Abstract: This study discusses the effect of the competitive intelligence on strategic management for small and medium enterprises PME, by using a new method of analysis by challenging the traditional approach to mediation analysis and providing more accurate alternatives, 99 SME were selected in order to know the magnitude of this effect. Thus, this paper addressed the importance of the indirect impact in relation to the size of the mediation . The scanning conducted by the researchers confirmed the existence of the relative effect to the competitive position as a mediator, where the complete mediation between survey and management strategy, and partial mediation between impact, information security and economic intelligence on the one hand, and strategic management on the other. The study reached a set of results, the most important of which is that mediation analysis enhances and supports the relationship of influence between the variables studied in varying proportions and that this method can be applied in the areas of business administration and marketing research, following the study’s researchers in other areas. Keywords: Competitive intelligence; Competitive position; Mediation ; analysis Strategic management. Jel Classification Codes : D83; L22; C15;M1; L26

الكلمات المفتاحية: الذكاء الاقتصادي ; الإدارة الإستراتيجية ; تحليل الوساطة ; المركز التنافسي

أثر تغيرات سعر الصرف على الحساب الجاري للجزائر خلال الفترة (1986-2018)

زنقيله عبد الوهاب, مادي محمد براهيم,

الملخص: ملخص: تهدف هذه الدراسة إلى البحث في أثر تغيرات سعر صرف الدينار الجزائري –كأحد أدوات السياسة الاقتصادية- على الحساب الجاري لميزان المدفوعات، والعلاقة التي تربطهما خلال الفترة (1986-2018)، وهي الفترة التي عرفت فيها الجزائر عدة تغيرات في مجال سياسة الصرف إضافة إلى النتائج والتغيرات التي مست رصيد الحساب الجاري ومختلف بنوده. وبناء على الأدوات الإحصائية والقياسية المتبعة في الدراسة، خلصت إلى أن التغيرات التي عرفها رصيد الحساب الجاري للجزائر لم تكن نتيجة لتغيرات سعر الصرف، وإنما لعوامل أخرى، لذلك فإن الأهداف المرجوة من عملية تخفيض قيمة الدينار الجزائري لم تحقق، وذلك لعدم توفر شروط نجاحها، كما أن النتائج القياسية خلصت إلى أنه توجد علاقة توازنية طويلة المدى بينهما، إلا أنها ضعيفة التأثير.

الكلمات المفتاحية: سعر الصرف ; تخفيض العملة ; حساب جاري ; تكامل مشترك

إدارة العلاقة مع الزبون كأداة لتعزيز الصورة الذهنية للمؤسسة الخدمية (حالة مؤسسة موبيليس-وكالة جيجل)

زعباط سامي, بوقريقة رفيقة,

الملخص: الهدف من هذه الدراسة هو إبراز دور إدارة العلاقة مع الزبون كأداة لتعزيز الصورة الذهنية لمؤسسة موبيليس (وكالة جيجل)، ومن أجل ذلك تم تصميم استمارة بحث مكونة من 03 أجزاء وزعت على 100 زبون في مؤسسة موبيليس ( وكالة جيجل) بطريقة عشوائية، وقد توصلت نتائج الدراسة إلى وجود أثر بين إدارة العلاقة مع الزبون بمؤسسة موبيليس (وكالة جيجل) والصورة الذهنية المكونة لدى زبائنها عند مستوى المعنوية (0.05)، كما أدركت مؤسسة موبيليس (وكالة جيجل) أن الزبون هو رأسمالها الحقيقي، وإدارة العلاقة معه بشكل جيد يسمح لها بتخفيض التكاليف التسويقية. الكلمات المفتاح : إدارة علاقة مع الزبون ؛ صورة ذهنية ؛ مؤسسة موبيليس (وكالة جيجل). تصنيف JEL : L8 ؛ M31 Abstract: The goal this study is to explore the role the relationship management with the customer as an instrument to enhance the mental image of the Mobilis company (Jijel Agency), and for this purpose, a three-part research form was designed and distributed to 100 customers in the Mobilis company (Jijel Agency) in a random manner. The results of the study found that there is a effect the relationship management with the customer at the Mobilis company (Jijel Agency) and mental image created by its customers at the level of significance (0.05), Also, Mobilis company (Jijel Agency) realized that the customer is its real capital, and managing the relationship with it well allows it to reduce marketing costs. Keywords: Customer relationship management ; mental image ; Mobilis Corporation (Jijel Agency). Jel Classification Codes : L8 ; M31

الكلمات المفتاحية: إدارة علاقة مع الزبون ؛ صورة ذهنية ؛ مؤسسة موبيليس (وكالة جيجل).

سعر الصرف و التجارة الخارجية الجزائرية: أية علاقة ؟ مقاربة قياسيةThe exchange rate and the Algerian foreign Trade: What relationship? An Econometric Approach

قاسمي شاكر, بحري بوبكر,

الملخص: عانت التجارة الخارجية الجزائرية من تدهور مستمر طيلة السنوات الأخيرة، حيث تزايد العجز التجاري بصورة غير عادية منذ سنة 2015 ليتسبب في إشكاليات عويصة وصلت إلى حد تكون عجز ميزاني هيكلي، و قد حاول السياسيون و الخبراء معالجة الاختلالات المسجلة على مستوى الميزان التجاري و تباينت الآراء حول السبل الكفيلة بتقليص نسب الواردات و إرجاعها إلى منطقة التوازن بما يحقق توازن الميزان التجاري من جديد، إلا أن أغلب المحاولات باءت بالفشل. و بالتركيز على الحلول التي انتهجت نجد أن أغلبها ركز على سعر الصرف للتقليص من حجم الواردات و بالرغم من ذلك يتواصل العجز التجاري محدثا أضرار كبيرة بالاقتصاد الجزائري برمته، و هو ما دفعنا لوضع هذه الدراسة متسائلين عن مدى نجاعة الاعتماد على سعر الصرف كآلية إستراتيجية لإعادة التوازن للميزان التجاري الجزائري و من بعده ميزان المدفوعات وصولا للموازنة العامة للدولة. انطلقت الدراسة من فرضية أساسية مفادها وجود علاقة سببية بين سعر الصرف و الميزان التجاري بما يجعله فعلا آلية فعالة لإعادة التوازن التجاري، لتصل إلى نتائج صادمة تتلخص في انقطاع العلاقة السببية بين المتغييرين و عدم إمكانية استخدام سعر الصرف لإعادة ضبط الميزان التجاري الجزائري، حيث تبين أن التجارة الخارجية الجزائرية تخضع لقواعد و ضوابط غير تلك التي ينبغي أن يسير عليها الاقتصاد عموما و التجارة الخارجية خصوصا. Algerian foreign trade has been suffering from a continuous deterioration in the last few years, the trade deficit was increased since 2015, causing severe problems that amounted to a structural budget deficit. Politicians and experts have tried to address the imbalances recorded at the trade balance, and opinions diverged on ways to reduce importations in order to equilibrate the Algerian trade balance. And by focusing on the solutions that were adopted, we found that most of them used the exchange rate to reduce the volume of importations, and despite that, the trade deficit continues, causing great damage to the entire Algerian economy, and this is why we prompted this study, asking about the effectiveness of relying on the exchange rate as a strategic mechanism to rebalance The Algerian trade balance and then the balance of payments, up to the state budget. The study started from a basic hypothesis that there is a causal relationship between the exchange rate and the trade balance, the result was critical; The Algerian foreign trade is responding to rules other than those that the economy in general and foreign trade in particular should follow, there is no causal relationship between the tow variables, and al previous approach to equilibrate the trade balance must be revised.

الكلمات المفتاحية: الجزائر ; التجارة ; الخارجية ; الميزان التجاري ; سعر الصرف

Les variables explicatives de l’adoption de l’Innovation ouverte par les entreprises marocaines : une modélisation par les équations structurelles

احسينة خليفة, جعفر عدرا, بناني زكرياء, مشيش رشيد,

Résumé: Dans une revue de littérature récente sur les variables affectant l’adoption de l’innovation ouverte, Becheikh, Landry, et Amara (2006) ont dégagés plus d’une cinquantaine de variables. Toutefois, dans le cas marocain, rares sont les études qui ont traité ce sujet. Notre terrain est composé d’un échantillon de 99 entreprises marocaines et nous avons mobilisé la modélisation par équations structurelles et le logiciel SPSS-AMOS-23 pour corroborer notre modèle théorique. Les résultats restitués montrent des liens tous significatifs entre variables. En effet, ces résultats obtenus montrent un ajustement du modèle aux données tout à fait satisfaisant. La qualité du modèle répond aux critères d’ajustement absolus et incrémentaux. En conformité avec la littérature visitée, nous pouvons dire que, la mise en place de l’innovation est déterminée par les variables suivantes : la taille, l’âge, la structure de la propriété, la stratégie, l'exportation et la connaissance du concept, ont une influence sur l’adoption des projets d’innovation.

Mots clés: Innovation ouverte ; modélisation par équations structurelles

التخطيط الضريبي العدواني لشركات الاقتصاد الرقمي دراسة حالة شركة -APPLE INC-

بلوم نذير, العايب فوزية, طيار خليل,

الملخص: تهدف الدراسة لكشف السلوكات الاحتيالية الممارسة على نطاق دولي واسع من قبل الشركات المتعددة الجنسيات (MNE) الناشطة في الاقتصاد الرقمي، بتشخيص سلوك التخطيط الضريبي العدواني لـ (MNE) الذي تسعى من خلاله إلى تقوية مناعتها الجبائية مستعملة في ذلك مجموعة من الأدوات المحاسبية المالية (أسعار التحويل، سعر الفائدة) في ظل تزايد المنافسة الدولية على خلق المراكز المالية للأوفشور والجنات الضريبية واستقطاب صانعي الثروة (الشركات العملاقة). اعتمدنا في انجاز هذه الدراسة على مجموعة من التقارير السنوية الصادرة من المنظمات الدولية والتقارير المالية لشركة Apple INC في تحليل وتبيان ممارسات الهندسة المالية لشركة Apple INC لتخفيض الأساس الضريبي والتملص من أداء واجبها الاجتماعي أمام استمرار وتزايد اغراءات مراكز الاوفشور والجنات الضريبية. أظهرت نتائج الدراسة ضعف ومحدودية الأحكام والقواعد الضريبية الدولية أمام التحديات والمشاكل التي طرحها الاقتصاد الرقمي داخل بيئة ضريبية غير متناسقة، تتيح مزيد من فرص التهرب والتجنب الضريبيين للشركات دولية النشاط، حيث قدر مقدار التجنب الضريبي بـ 2.6 تريليون دولار سنة 2017 للشركات الدولية الأمريكية، استطاعت Apple INC تجنب أكبر فاتورة ضريبية قدرت بـ 78.5 مليار دولار وهذا لحماية أرباح مقدرة بـ 252.3 مليار دولار من الخضوع الضريبي في كل من الولايات المتحدة الأمريكية وإيرلندا بفضل خطة ضريبية محكمة. This study aims to detect fraudulent behaviours practiced internationally by multinational enterprise (MNE) That operate in the digital economy, by diagnosing MNE's aggressive tax planning behavior that seeks to strengthen their tax immunity using a range of financial accounting instruments (transfer rates, interest rate) under an international competition for the creation of financial centers for offshores and tax havens and the polarization of wealth-makers (Giant companies). In completing this study, we relied on a series of annual reports from international organizations and Apple Inc.'s financial reports to analyze and demonstrate Apple Inc.'s financial engineering practices to reduce the tax base and evade the performance of its social duty to the persistence and increasing temptations of offshores centres and tax havens. The study results showes the weakness and limitation of international tax rules against challenges and problems posed by the digital economy within an non harmonised tax environment, which offers more opportunities for tax evasion and avoidance for multinational companies, with an amount of tax avoidance estimated at $2.6 trillion in 2017 for US international companies. Apple Inc. has avoided the largest $78.5 billion tax bill to protect an estimated $252.3 billion in tax revenue from both the US and Ireland through a tight tax plan.

الكلمات المفتاحية: تخطيط ضريبي عدواني ; اقتصاد رقمي ; جنات ضريبية ; مناعة جبائية ; شركات دولية نشاط

مصادر النمو الاقتصادي واللحاق بالركب باستخدام إطار محاسبة النمو الموسع: حالة الصين،1990-2018

حواس أمين,

الملخص: تبحث هذه الورقة عن مصادر النمو الاقتصادي في الصين لتحديد المحركات الرئيسية لأدائها الاقتصادي خلال الفترة 1990-2018، وتحليل فجوة النمو بين الصين والولايات المتحدة (رائد الاقتصاد العالمي) لفهم مصادر اللحاق بالركب خلال نفس الفترة. تستخدم هذه الورقة إطار محاسبة النمو الموسع لتجزئة النمو الإجمالي لاقتصاد بلد ما إلى مساهمة مختلف مدخلات الإنتاج (رأس المال والعمالة) والإنتاجية الكلية للعوامل، وهي أفضل طريقة لاكتشاف القنوات التي تٌؤثر من خلالها المحددات المختلفة على النمو الاقتصادي. تظهر نتائج التقدير أن الصين حافظت على معدلات نمو عالية بفضل قدرتها على استدامة معدلات مرتفعة لتراكم رأس المال ونمو الإنتاجية. إن تحليل المصادر المباشرة لأداء النمو الاقتصادي لأي بلد هو خطوة أولى لتحديد ما يجب القيام به من أجل تعزيز النمو بشكل أكثر استدامة.

الكلمات المفتاحية: نمو اقتصادي؛ لحاق بالركب؛ محاسبة النمو؛ الصين.

بناء نموذج كلي لقياس وتحليل التوازن العام في اقتصاديات الدول النامية من خلال نموذج Mundell -Fleming للفترة 1990-2018

عياض عبد الباري , بن قانة إسماعيل ,

تاريخ الارسال: 18-10-2019 تاريخ النشر: 29-12-2019 ص 15-30.

تحرير حركة رؤوس الأموال وأثره على النمو الاقتصادي في مجموعة من الدول الصاعدة : دراسة قياسية باستخدام معطيات البانل

كمال العقريب , نادية بلوكاريف ,

تاريخ الارسال: 24-12-2018 تاريخ النشر: 29-12-2019 ص 31-45.

اثر الإنفاق الحكومي على التضخم "دراسة قياسية لدول شمال إفريقيا للفترة 2000-2016"

برحومة سارة , بلعباس رابح ,

تاريخ الارسال: 20-03-2019 تاريخ النشر: 29-12-2019 ص 47-61.

2016-2006 باستخدام تحليل بيانات البانل خلال MENA-OECD تأثير الفساد على الابتكار في دول

شيخ العيد جلال نافل سلام , دويس محمد الطيب , شعوبي محمود فوزي ,