مجلة الباحث
Volume 20, Numéro 1, Pages 747-759
2020-12-28
تقييم الملاءة المالية للبنوك باستخدام اختبار الضغط- دراسة حالة المؤسسة العربية المصرفية الجزائر (abc)-
الكاتب : تريعة حنان .
الملخص
تهدف الدراسة إلى تقديم نموذج لتقييم الملاءة المالية للبنوك باستخدام اختبار الضغط، حيث تم إجراء هذا الاختبار على البيانات المالية للمؤسسة العربية المصرفية- الجزائر لسنة 2018، باستخدام صدمات متعلقة بكل من مخاطر الائتمان، مخاطر التركيز القطاعي، مخاطر سعر الفائدة، ومخاطر السيولة، واستخدام كل من تحليل الحساسية وتحليل السيناريو، وقياس أثر الصدمات المفترضة على معدل الملاءة باستخدام برنامج Excel. توصلت الدراسة إلى أن معدل الملاءة انخفض في جميع الصدمات المفترضة لكن يختلف التأثير حسب نوع الخطر، حيث انخفض عند الزيادة في نسبة القروض المتعثرة خاصة عند حدوث السيناريو الأسوأ، كما انخفض جراء حدوث صدمات في القطاعات التي تحصلت على الائتمان من البنك خاصة قطاع المؤسسات الخاصة. أما فيما يتعلق بصدمات مخاطر أسعار الفائدة فإن التغيرات في هذه الأخيرة لم يكن لها الأثر الكبير على معدل الملاءة. أما بخصوص صدمات مخاطر السيولة فتظهر النتائج قدرة البنك على مواجهة هذه الصدمات. وأظهرت نتائج صدمات السيناريو التأثر الكبير لكل من معدل الملاءة وأرباح البنك جراء تلك الصدمات. The study aims to provide a model for assessing the solvency of banks using the stress test, as this test was conducted on the financial statements 2018 of the Arab Banking Corporation - Algeria, using shocks related to each of the credit, sectoral concentration, interest rate, liquidity risks, and use both sensitivity and scenario analysis and measure the effect of shocks on the solvency rate using Excel. The results indicate that the solvency rate decreased in all assumed shocks, but the effect varies according to the type of risk. as it decreased when the percentage of non-performing loans increased, especially when the worst scenario occurred, and also decreased due to shocks in the sectors that obtained credit from the bank, especially the private institutions sector. As for the interest rate risk shocks, the changes in the latter did not have a significant impact on the solvency rate. As for liquidity risk shocks, the results show the bank's ability to face these shocks. The results of the scenario shocks showed the significant impact of both the solvency rate and the bank’s profits as a result of these shocks.
الكلمات المفتاحية
اختبار الضغط ؛ معدل الملاءة ؛ مخاطر ؛ صدمات ؛ المؤسسة العربية المصرفية- الجزائر.
مقالات مماثلة
كراش حسام
.
ص 905-926.
حاج مكناش مرزاق
.
قرقور محمد
.
ص 770-784.
سنجاق الدين نور الدين
.
ص 96-115.
