مجلة الباحث للدراسات الأكاديمية
Volume 5, Numéro 3, Pages 240-257

الرقابة القانونية على التحويلات المالية نحو الخارج في التشريع الجزائري

الكاتب : Thabti Walid . Bitam Adel .

الملخص

تواجه المنظومة القانونية للبنوك في الجزائر تحدياً كبيراً جراء تفشي الفساد المالي متمثلا في جرائم عدّة منها اختلاس الأموال العمومية و تهريب العملة نحو الخارج و غيرها من الجرائم الحديثة التي تطورت هي الأخرى بتطور الخدمات البنكية الإلكترونية، وتتجلى الممارسات الفعلية للتحويلات المالية و صورها في حركة رؤوس الأموال التي تشمل بيع السلع و الخدمات و المداخيل الناتجة عن عملية التصدير و الاستيراد و الاستثمار و تنقل الأشخاص و غيرها، و قد حاول المشرع الجزائري تسليط الرقابة على العمليات البنكية وكذا إحاطتها بنوع من الحماية، من خلال نصوص القوانين المستحدثة التي تواكب و تساير التطورات الحاصلة في المجال المصرفي. غير أن الواقع أثبت أنه بالرغم من تلك الحماية و الرقابة فإن هناك صوراً من تحويل الأموال إلى الخارج بطرق غير مشروعة، مما يشكل عبء على المنظومة القانونية في التصدي لمثل هذه الجرائم و النظر في الخلل الموجود قصد حماية القطاع المصرفي من جهة، و من جهة أخرى العمل على إيجاد الحلول و تطوير القطاع المصرفي و جعله يتماشى و التطورات المستحدثة في عالم المال و الأعمال كما هو حاصل في الدول المتطورة.

الكلمات المفتاحية

الفساد المالي؛ التحويلات المالية؛ الرقابة القانونية.