Revue Les Cahiers du POIDEX
Volume 5, Numéro 8, Pages 197-219

مخاطر صيغ التمويل الاسلامي وتأثيرها على الاستقرار المالي للبنوك الاسلامية

الكاتب : معطي لبنى .

الملخص

تعتبر البنوك الاسلامية نظام تمويل بديل يختلف جذريا عن نظام التمويل التقليدي، سواء من حيث المبادئ ( تحريم الربا، تحريم الغرر...)، أو من حيث منتجاته المالية، وأيضا يختلف عنه من حيث المخاطر التي قد تتعرض لها، وفي هذا السياق يؤتي موضوع بحثنا الموسوم بـ: "مخاطر صيغ التمويل الاسلامي وتأثيرها على الاستقرار المالي للبنوك الاسلامية" والذي يهدف لتوضيح مختلف المخاطر؛ التي يعرفها التمويل الإسلامي مثل ( مخاطر الائتمان، مخاطر السيولة، مخاطر السوق، ومخاطر التشغيل)، كما أنها ملزمة بمواجهة المخاطر المتعلقة بصيغها التمويلية الخاصة. ومن خلال هذا البحث عمدنا إلى توضيح مدى تأثير المخاطر السابقة على الاستقرار المالي للبنوك الإسلامية، وذلك من خلال دراسة احصائية شملت عشر بنوك إسلامية؛ وبالاستعانة ببعض المؤشرات المالية (مؤشر جودة الأصول نسبة السيولة، كفاية رأس المال)، توصلنا في الأخير إلى أن البنوك الإسلامية تتمتع بسلامة مالية تؤهلها لتحقيق الاستقرار المالي. la banque islamique est considérée comme une alternative radicalement différente par rapport au système de banque conventionnelle, soit de point de vue de ces principes (l’interdiction de Riba, l’interdiction de Gharar…), soit au point de vue de leurs modes de financements, et encore elle est différente par rapport à leurs risques qu’elles peuvent engendrer , et dans ce contexte notre étude qui intitulée « les risques de modes de financement islamique, et leur impact sur la stabilité financière des banques islamiques», à pour objet d’éclairer ces différentes risques : ( les risques de crédit, de liquidité, de marché, et les risques opérationnels), mais également aux risques spécifiques dus à leur mode de fonctionnement particulier Et à partir de cette recherche, nous avons essayé d’illustrer l’impact de ces différents risques sur la stabilité des banques islamiques ; et cela à travers une étude statistique de dix banques islamiques ; et à l’aide de quelques ratios financières : (la qualité des actifs, le ratio de liquidité, le ratio de suffisance de capital), nous avons finalement conclu que les banques islamiques apprécient d’une sécurité financière qui leur permettant d’atteindre la stabilité financière.

الكلمات المفتاحية

الكلمات المفتاحية: مخاطر السوق؛ مخاطر التشغيل؛ جودة الأصول؛ نسبة السيولة؛ كفاية رأس المال؛ الاستقرار المالي. Les mots clés : le risque de marché ; les risques opérationnels ; la qualité des actifs, le ratio de liquidité ; le ratio de suffisance de capital ; la stabilité financière.