مجلة الدراسات المالية والمحاسبية
Volume 5, Numéro 1, Pages 195-209
2014-12-31
غسيل الأموال وطرق المعالجة - دراسة تطبيقية على المصارف الليبية -
الكاتب : عمر مفتاح الساعدي .
الملخص
تعتبر ظاهرة غسيل الأموال من أهم الجرائم الاقتصادية و أخطر جرائم عصر الرقمي كما أصبحت ظاهرة غسيل الأموال تهدد النمو الاقتصادي للبلدان باعتبارها من الجرائم الاقتصادية التي تعد أكثر خطورة لما لها من تأثيرات سلبية وخصوصاً على الدور الاقتصادية لأي بلد. تهدف الدراسة إلى توضيح مفهوم ظاهرة غسيل الأموال وطرق مكافحتها والتعرف على مدي توفر القوانين والتشريعات اللازمة التي تجرم ظاهرة غسيل الأموال في ليبيا وكذلك التعرف على مدى إدراك موظفي المصارف التجارية واكتشافهم لعمليات غسيل الأموال ومدى وعيهم بالآثار السلبية لها. وهل هناك تشريعات وقوانين لمكافحة هذه العملية. حيث توصلت الدراسة إلى أن هناك إدراك لدى موظفي المصارف التجارية بخطورة هذه العمليات، كما لديهم الخبرة الكافية في متابعة واكتشاف العمليات المشبوهة التي تحدث والإبلاغ عنها وضبطها، والإضرار التي تسببها هذه العمليات على القطاع المصرفي والاقتصادي ككل.
الكلمات المفتاحية
المصارف، الأموال، الاقتصاد، الجرائم، التشريعات.
مقالات مماثلة
لعلايبية مالك
.
ص 927-943.
صابرين المبروك الحداد
.
أحمد سعد الرباطي
.
ص 262-286.
عبد الرحمن ياسين فيان
.
علي حسين ابتسام
.
عطارد سعد
.
ص 07-32.
