Revue des sciences commerciales et de gestion
Volume 18, Numéro 1, Pages 96-124
2022-12-31

L’impact Du Passage De Solvabilité I à Solvabilité Ii Sur Les Exigences En Fonds Propres D’une Compagnie D’assurance

Auteurs : Bouabdallah Rania . Oubelaid Halima .

Résumé

Le dispositif prudentiel Solvabilité I dont s’inspirent les normes de solvabilité appliquées en Algérie, a fait l’objet de nombreuses critiques et se révèle être obsolète face aux nouveaux défis de l’économie mondiale. Le présent article a pour objectif de déterminer l'impact de la mise en application de la formule standard de Solvabilité II sur les exigences en fonds propres d’une compagnie d’assurance algérienne. Pour ce faire, nous avons procédé à la valorisation économique du bilan de la société nationale d’Assurance (SAA), notamment du passif. Par la suite, nous avons calculé les exigences quantitatives prévues par la norme à savoir le SCR pour les différents modules de risques qui constituent le portefeuille non-vie de la SAA ainsi que le capital minimum requis (MCR) par le biais de la formule standard. Les résultats auxquels nous avons aboutis montrent que la SAA demeure solvable selon les normes Solvabilité II. En effet, les fonds propres de cette dernière couvrent largement le SCR et MCR calculés. Notons toutefois, que la prise en compte des risques dans le calcul du besoin en capital mène à une augmentation de 121% de celui-ci. D’où la diminution du ratio de solvabilité de la SAA passant de 741% à 331%.

Mots clés

Solvabilité I ; Solvabilité II ; SCR ; MCR ; Formule standard