مجلة رؤى اقتصادية
Volume 10, Numéro 1, Pages 169-193
2020-08-30
- إدارة وتسويق عقد المشاركة الزكوي- منتج مصرفي مقترح
الكاتب : محيريق فوزي . لمحنط عائشة .
الملخص
ملخص: للزكاة كتدفق مالي نحو فئات مخصوصة أدوار اقتصادية إيجابية؛ تتعزز بحسن جباية وصرف الزكاة؛ ولا يقتصر دورها على سد جوعة فقير بل يمكن أن يتعداه إلى إعطاء أدوات الحرفة للحرفي؛ وتوفير رأس المال للمشروعات الصغيرة والمتوسطة وحتى الكبيرة؛ لينتقل المستفيد من الزكاة من دائرة العطاء الدائم الدوري إلى مزك يسهم في مضاعفة موارد الزكاة عن طريق استثمار جزء منها. وتكتنف مسألة استثمار أموال الزكاة تحفظات شرعية وتحديات اقتصادية؛ ما يحتم التفكير في تفعيل دور الزكاة الاقتصادي دون الحياد عن مقاصد الزكاة الشرعية وأبعادها التكافلية وفعاليتها الاقتصادية؛ وللخروج من دائرة الخلاف الفقهي حول تمليك الزكاة للمستحق ومشروعية استثمارها؛ وتفعيل صيغة الاستثمار بالمشاركة في المصارف الإسلامية، التي طغت عليها تمويلات عقود المرابحات والبيوع بشكل عام. اقترحنا منتج مصرفي جديد تحت مسمى "عقد المشاركة الزكوي" الذي ينشأ بين شركاء ثلاث ممثلين في مؤسسة الزكاة والمستفيد من الزكاة ومصرف إسلامي؛ وبينا فيه بنود العقد وأطرافه وضوابط العمل به. وبعد تحليل إحصائيات الزكاة الحقيقة وتقييم تجربة الاستثمار بالقرض الحسن وكشف مواضع القصور فيها؛ استشرفنا ما يمكن أن يحققه تطبيق عقد المشاركة الزكوي من آثار مالية واقتصادية على مؤسسة الزكاة والمزكين والمستفيدين من الزكاة؛ وكيفية تجنب التعثرات المالية لمؤسسة الزكاة. Abstract: Zakat as a financial flow towards specific groups has positive economic roles, boosted by improved Zakat collection-and-distribution processes. The role of Zakat is not limited to satisfying the Poor's hunger. Nevertheless, it can extend to giving craft tools to the an artisan; and providing capital for small, medium and even large projects; so that the Zakat's beneficiary can move his standard from a permanent Zakat receiver to a Zakat payer contributing to the multiplication of Zakat resources by investing part of it. The issue of investing Zakat funds is confronted with juristic reservations and economic challenges, which necessitates thinking about enhancing its economic role without deviating from its legitimate purposes, its symbiotic dimensions and economic effectiveness. Therefore, to move from this Jurisprudential dispute on the ownership of zakat’s beneficiary and the legitimacy of Zakat investment funds; and activating the investment formulae by partnership with Islamic banks, which generally focus on Murabaha and sales contracts. We proposed a three-fold partnership new banking product called "al-Musharakah Alzakawy contract" amongst the Zakat Foundation, the Zakat’s beneficiary and an Islamic bank. In this proposal, we clarified the terms of the contract, its parties, and regulations .After analysing the real statistics of Zakat, and evaluating the experience of investing in the 'Qard' Alhassan', and revealing its shortcoming, we have prospected the financial and economic effects that the ' al-Musharakah Alzakawy contract' implementation can bring to the Zakat Foundation, the zakat givers and the beneficiaries; as well as how to avoid the financial troubles which can encounter the Zakat Foundation. Key words : Zakat foundation; Islamic bank; Al-Musharakah; Management and marketing; Algerian Zakat Fund; Algerian al-Baraka bank. Jel classification : G24 ; P13 ; P46.
الكلمات المفتاحية
مؤسسة الزكاة ; مصرف إسلامي ; مشاركة ; إدارة وتسويق ; صندوق الزكاة الجزائري ; صرف البركة الجزائري
مقالات مماثلة
بن عروس جمال
.
هيمة نادية
.
ص 497-510.
رابح عرابة
.
جهيدة دلهوم
.
ص 207-221.
صالح فلاق شبرة
.
خيرة بلعالية
.
ص 41-56.
