الريادة لاقتصاديات الأعمال
Volume 6, Numéro 3, Pages 403-423

قياس المخاطر التشغيلية في البنوك التجارية دراسة مقارنة بين البنوك التقليدية والمصارف الاسلامية باستخدام تقنية مؤشر Z-score لقياس الاستقرار المالي بالتطبيق على مصرف السلام الجزائر للفترة 2016-2017

الكاتب : محبوب علي . سنوسي علي .

الملخص

ملخص: تهدف هذه الدراسة إلى تقييم إدارة المخاطر التشغيلية وقياسها في البنوك التجارية بالاعتماد على تقنية مؤشر Z-SCORE لقياس الاستقرار المالي الذي يستخدم في البنوك التقليدية وكيفية إدارتها وملائمتها في المصارف الإسلامية، بالتطبيق على مصرف السلام في الفترة 2016-2017، كما أنها تتعرض لمخاطر متقاربة ومتشابهة من حيث نوع الخطر مع البنوك التقليدية، فإدارة المخاطر التشغيلية في المصارف الإسلامية تحتاج إلى مزيد من الفهم لمصادر تلك المخاطر وتطبيقاتها التي يمكن أن تحدث من خلالها الخسائر، إضافة إلى مخاطر عدم التوافق مع مبادئ الشريعة الإسلامية نفسها فهي تواجه مجموعة من التحديات المشابهة لتلك التي تواجهها البنوك التقليدية فيما يتعلق بالمخاطر التشغيلية، ومدى تطبيقها في المصارف الاسلامية بالاستناد إلى المبادئ الارشادية لإدارة المخاطر الصادرة عن مجلس الخدمات المالية الإسلامية. وتوصلنا إلى أن هذا المؤشر يعتبر الحل الأنسب للتقليل من المخاطر التشغيلية مع ضرورة تعديله ليكون أكثر ملائمة للعمل المالي والمصرفي الاسلامي. Abstract: This study aims to evaluate and measure the management of operational risks in banks based on the use of the Z-SCORE index used in other banks ,And how to manage it and its proportionality in Islamic banks, which are exposed to Al Salam Bank in 2016-2017, are exposed to similar risks in terms of the type of risk with other banks, therefore managing operational risks in Islamic banks to increase understanding of the sources of those risks and in addition to the risks of incompatibility with Islamic principles, they are Facing a set of challenges that other banks face with regard to operational risks, the guidelines apply in Islamic banks to the risk management guidelines issued by IFSB. We have concluded that this indicator is the best solution to reduce operational risks with the need to adjust it to be more suitable for Islamic financial and banking work.

الكلمات المفتاحية

مخاطر تشغيلية؛ أساليب قياس المخاطر؛ تحديات المصارف الإسلامية؛ مؤشر Z-SCORE لقياس الاستقرار المالي ؛ مصارف اسلامية. ; Operational Risk; Risk Measurement Methods; Challenges of Islamic Banks; Z-SCORE Financial Stability Index; Islamic Banks